Finanzbuchhaltung

Die Finanzbuchhaltung gliedert sich in die Aufgabenbereiche Bilanz/Hauptbuchhaltung, Buchführung, Zahlungsabwicklung, Mahnwesen und Vollstreckung sowie Anlagenbuchhaltung.

1. Bilanz/Hauptbuchhaltung umfassen:

• die Buchung von Geschäftsvorfällen auf Bestandskonten
• die Erstellung der Bilanz
• die Erstellung des Anhangs
• die Erstellung des Lageberichtes

2. Buchführung umfasst:

• die Erfassung und Vormerkung von Aufträgen/Bestellungen
• die Buchung von Forderungen und Verbindlichkeiten
• die Buchung von Geschäftsvorfällen auf Erfolgskonten
• die Sammlung der zahlungsbegründenden Unterlagen sowie
• die Erstellung der Ergebnisrechnung

3. Zahlungsabwicklung und Mahnwesen umfassen:

• die Abwicklung des Zahlungsverkehrs (Einzahlungen, Auszahlungen)
• die Verwaltung der Finanzmittel und die zentrale Liquiditätsplanung
• die Buchung der Einzahlungen und Auszahlungen auf Debitoren/Geschäftspartnern bzw. Kreditoren und in der Finanzrechnung
• die Offene-Posten-Verwaltung und Mahnung
• die Abstimmung der Bankkonten einschließlich der Bankverrechnungskonten (täglich und zum Stichtag 31.12.) und der Finanzrechnung   
• die SEPA-Mandatsverwaltung  
• die Ermittlung der liquiden Mittel sowie
• die Verwahrung und Verwaltung von Wertgegenständen

4. Vollstreckung umfasst:

• die Zwangsvollstreckung von öffentlich-rechtlichen und privatrechtlichen Geldforderungen

5. Anlagenbuchhaltung umfasst:

• die vollständige Abbildung des Anlagevermögens, inklusive seiner Dokumentation der Zu- und Abgänge.

Die Aufgaben

• Zu 1 und 5. werden wahrgenommen durch den Fachbereich Bilanz, Hauptbuchhaltung. Der Lagebericht wird im Wesentlichen vom Fachbereich Bilanz, Hauptbuchhaltung erstellt.
• Zu 2. und 3. werden wahrgenommen durch den Fachbereich Buchführung, Zahlungsverfolgung, Zahlungsabwicklung.
• Zu 4. werden wahrgenommen durch den Fachbereich Vollstreckung.

Datenschutzhinweis und Informationen nach Art. 13, 14 und 21 EU-Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO):

Seit dem 25.05.2018 sind in allen EU-Mitgliedsstaaten die Regelungen der EU-Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) anzuwenden. Die Ausführungen zum Datenschutz und Ihre diesbezüglichen Rechte finden Sie hier.